Da die meisten Kreditnehmer eine monatlich gleich hohe Belastung bei der Rückzahlung wünschen, wird der größte Teil der Darlehen als Annuitätenkredit vergeben. Für die Berechnung außerhalb der Bank gibt es übersichtliche Tabellen.

[ad#squ-right]Kennzeichnend für diese Kreditform sind gleich bleibende Raten mit einem festen Zinssatz über eine zuvor festgelegte Laufzeit hinweg. Diese kann jedoch u. U. später verkürzt oder auch verlängert werden.

Für Laien ist das darin enthaltene Phänomen der sinkenden Zinslast und der steigenden Rückführung der Kreditsumme schwer nachvollziehbar.

Am schnellsten versteht man diese Tatsache anhand eines Beispiels. Die Kreditsumme von € 100.000,– soll bei einem Zinssatz von 5% auf 10 Jahre verteilt werden. Die monatliche Rate, also die Annuität, beträgt € 1.060,–. Für die ersten 12 Monate gilt dann: Pro Jahr entfallen € 5.000,– an Zinsen auf die € 100.000,– hohe Kreditsumme. Das sind monatlich € 416,67, die in der Rate von € 1.060,– enthalten sind. Um die restlichen € 643,33 vermindert sich der Kredit.

Am Anfang des 10. Jahres sind davon noch € 10.000,– zu tilgen. Die jährlichen Zinsen entsprechen jetzt € 500,–, pro Monat also € 41,67. Von der zu Beginn vereinbarten Rate in Höhe von € 1.060,– werden nun € 1.018,33 zur Tilgung verwendet.

[ad#squ-left]Daraus folgt: Beim Annuitätendarlehen verändert sich die Höhe von Zinsen und Tilgung mit der Zeit zugunsten der Tilgung; bei gleicher Rate fließen zu Beginn der Laufzeit ein hoher Zins- und ein niedriger Tilgungsbetrag an die Bank, während es zum Schluss genau umgekehrt ist.

Wenn Sie also die Möglichkeit haben, nicht geplante Tilgungen zu leisten, haben Sie große Vorteile. Denn bei der einmal festgesetzten Rate verkürzt sich die Laufzeit des Kredits und damit auch Ihre Belastung insgesamt. Das bedeutet: Sorgen Sie dafür, einen Kredit so schnell wie möglich zurückzuzahlen, sofern die Bedingungen der Bank oder auch spezielle Einwände Ihres Steuerberaters dem nicht entgegenstehen.